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发挥内部审计监督 促进单位规范管理

发布日期:2019-08-20   作者:第一福利社区    来源:第一福利社区    阅读: 次   字体:[] [] []

审计监督是国家监督体系的重要组成部分,而内部审计监督在审计监督中发挥越来越重要作用。目前,我县多数单位因编制及职数限制皆未单设内审机构、未配备专职内审人员,单位内部审计工作皆由财务人员或财务与相关股室共同实施,内部审计独立性不强,内部审计监督作用受到一定影响。通过对全县机关事业单位内部审计机构设置和工作开展情况进行调查发现,县人民医院克服人员、经费等困难,2018年初内部审计科从财务科分离,并配备专职内审人员2名,独立开展内部审计监督工作,成效显著。

内部审计工作在院长直接领导下,有计划地对医院卫材设备、药品等物资的购入、储存、领用等内部管理、资金使用、重大项目建设等方面实施全面监督,并通过抽查财务报销单据并进行追踪,核查是否规范使用三公经费,审查合同履约情况,如医院院内场地对外租赁的租金是否如约上交等,有效地堵塞了漏洞。

医院内部审计科积极有效地开展内部审计工作,截止目前,共实施了医院财务收支审计,五保户食堂就餐费用、出院病人欠缴医药费以及内部科室办公费用结算等内部审计及调查。其中:出具的出院病人欠费内部审计报告,对出院病人欠费伍拾多万元的问题,实行“台帐”登记管理,对催交收回的问题,逐一实行“销号”,对限期未收回的欠费采取“预警”措施,督促立即整改,截止目前累计已收回叁拾贰万多元;出具的职工食堂就餐报销费用和内部科室办公费用结算内部审计报告,就规范医院职工就餐、堵塞漏洞以及提高科室办公费用使用效益等问题,共提出改进建议18条,经院长办公会议决定,逐一整改,敦促逐步落实到位。


(来安县审计局)

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